Оптимизация налогообложения и налоговые риски с учетом изменений с 2025 года
Вы узнаете, какие налоговые изменения ждет бизнес, и как оптимизировать налоги не допустив ошибок.
Курс повышения квалификации
Очно в Москве/ Онлайн
Выдача удостоверения
16−17 июня 2025 с 10:00 до 17:30
о повышении квалификации
Практическая ценность курса
Изучите актуальные изменения в налоговом законодательстве с 2025 года, включая новые ставки, вычеты и требования к налогоплательщикам
Рассмотрите проверенные методы выявления, оценки и снижения налоговых рисков
Разберете законные способы налогового планирования, в том числе: льготных налогоплательщиков: субъекты МСП, ИТ-компании, УСН, ПСН, ИП
Освоите авторскую методику налоговой самодиагностики
Узнаете как корректно оформлять договорные отношения, позволяющие не нести необоснованные налоговые потери
Изучите успешные и неудачные кейсы налогоплательщиков, чтобы избежать ошибок и претензий проверяющих
Что вас ждет в рамках обучения
- Кейсы и реальные примерыРешение большого количества практических задач
- Практическая направленностьПрактическое применение всех блоков в работе
- Атмосфера нетворкингаОбщение и обмен точками зрения с коллегами
- Живое общение с преподавателямиЛичное взаимодействие со спикерами в ходе обучения
Для кого актуально
-
Собственников и генеральных директоровдля оптимизации налоговой нагрузки и минимизации рисков -
Финансовых директоров и бухгалтеровдля грамотного налогового планирования и предотвращения претензий проверяющих -
Специалистов по налоговому планированиюдля мониторинга изменений законодательства и корректной оценки рисков -
Налоговых юристовдля защиты клиентов от налоговых рисков и использования актуальных льгот
Получите коммерческое предложение прямо сейчас
Заявка на получение коммерческого предложения
Наш менеджер свяжется с вами в ближайшее время и направит персональное коммерческое предложение на указанный email
Полная программа
День 1
- Налог на прибыль – ставка 25%, новый федеральный инвестиционный налоговый вычет и повышающий коэффициент 2 к ряду затрат.
- Уплата НДС плательщиками УСН, с доходами более 60 млн. рублей.
- Новые условия для УСН.
- Дробление бизнеса и налоговая амнистия.
- Новые ставки НДФЛ.
- Правомерность учета в расходах затрат на внутренний аутсорсинг, приобретение услуг и работ у ИП (УСН).
- Доначисление страховых взносов и НДФЛ по договорам с самозанятыми и ИП в связи с переквалификацией отношений в трудовые.
- Дробление бизнеса.
- Взыскание убытков с руководителя, который инициировал незаконное дробление бизнеса.
- Передача предмета лизинга взаимозависимому физлицу по нерыночным ценам.
- Налоговый контроль рыночности цен.
- Переквалификация премий работающим акционерам в дивиденды.
Способы выявления налоговых рисков.
Способы снижения налоговых рисков (анализ договоров, создание условий для льгот, устранение рисковых элементов и т.д.).
Налоговые риски по отдельным налогам.
Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.
Способы снижения налоговых рисков (анализ договоров, создание условий для льгот, устранение рисковых элементов и т.д.).
Налоговые риски по отдельным налогам.
Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.
- Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК: разъяснения ФНС и судебная практика
- Реальность сделок, как важное условие признания расходов и вычетов.
- Деловая цель — примеры из судебной практики (убытки при реорганизации, технические посредники, дробление бизнеса и другие примеры).
- Приоритет существа над формой — правоприменительная практика.
- Налоговая ответственность за контрагента.
- Как снизить риски, в связи с установленными пределами осуществления прав налогоплательщика.
- Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.
- Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики).
- Схемы, которые не рекомендуется применять.
- Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АСК «Налог-3».
- Доля вычета НДС (в том числе в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.
- Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
- Вычет НДС (счета-фактуры, условия вычета НДС).
- Спорные ситуации по НДС:
- возмещаемые расходы (в том числе и коммунальные расходы при аренде;
- договоры с условием особого порядка перехода права собственности;
- передача имущества в рекламных целях;
- вычет НДС при капитальном строительстве.
- Расходы по налогу на прибыль (экономическая обоснованность, документальная подверженность расходов).
- Налоговые риски по расходам
- расходы на оплату труда, расходы на премии сотрудникам;
- списание дебиторской задолженности: на что обратить внимание;
- командировочные и представительские расходы;
- убытки (ст. 283 НК).
- Прямые и косвенные расходы: где проходит граница и что указать в учетной политике.
- Взаимозависимые лица и последствия взаимозависимости лиц.
- Налоговые риски признания лиц взаимозависимыми в судебном порядке.
- Следует ли опасаться взаимозависимости группы компаний?
- Как взаимозависимость влияет на налогообложение?
- Порядок определения рыночных цен для целей налогообложения налоговыми органами: правоприменительная практика.
- Риски контроля цен по неконтролируемым сделкам.
День 2
- Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения.
- Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%): на что обратить внимание.
- Организации в области информационных технологий (ИТ бизнес).
- Сколково (инновационный бизнес).
- Дробление без спецрежимов: на что обратить внимание.
- Упрощенная система налогообложения (УСН).
- НДС плательщиками УСН. Особенности применения ставок НДС 5% (7%).
- Патентная система налогообложения (ПСН).
- Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы.
- Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
- Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.
- Схема дробления бизнеса — как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
- Способы снижения налоговых рисков — реальность деятельности и деловая цель.
- Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
- Налоговая амнистия по дроблению бизнеса: как ею воспользоваться.
- Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО).
- Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК).
- Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями.
- Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса.
- Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы).
- Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли.
- Ошибки. Как правильно исправить, чтобы не попасть на штраф.
- Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т.д.)
- Убытки и их перенос (ст. 283 НК). Перенос убытков при реорганизации.
- Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
- НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.).
- Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
- Раздельный учет НДС: как снизить риски на примере займов выданных.
- Страховые взносы (льготные налогоплательщики, льготы и освобождения, выплата дивидендов, компенсации и т.д.).
- Изменения для самозанятых с 2025 года: сдача отчетности и переход на другие режимы налогообложения. Привлечение самозанятых и ИП: возможности и налоговые риски переквалификации в трудовые отношения, с доначислением страховых взносов и НДФЛ. Разъяснения ФНС по рискам такой переквалификации (Письмо ФНС РФ от 11.11.2024 N АБ-4-20/12835@) и судебная практика.
Оставьте ваш телефон и мы свяжемся с вами!
Наш телефон
8 (800) 505-3045
Нажимая на кнопку, вы принимаете Положение и Согласие на обработку персональных данных.
Наш преподаватель
-
ДЖААРБЕКОВ Станислав Маратович
Налоговый консультант, член Научно-экспертного совета Союза «ПНК», эксперт по налогообложению. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций.
В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Автор книг «Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый бенчмаркинг», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п. и многочисленных публикаций налогообложению и бухгалтерскому учету.
По итогам обучения слушатели получают Удостоверение о повышении квалификации в объеме 16 часов
Лицензия на право ведения образовательной деятельности от 08 июня 2021 г. N041442, выдана Рособрнадзором
Документ по окончании
обучения
обучения
Оформите заявку на получение бесплатной консультации
Менеджер свяжется с вами в ближайшее время и ответит на ваши вопросы
Форматы обучения
Получайте новые знания в удобном для вас формате
- Обучение в комфортной аудитории в центре города
- Прямое взаимодействие с преподавателями
- Возможность установить полезные рабочие связи с коллегами
- Методические материалы
- Кофе-паузы
Онлайн-трансляция
- Синхронное обучение наравне со слушателями в аудитории
- Подключение из любой точки России и мира
- Атмосфера живого занятия, прямая связь от преподавателя
- Отсутствие финансовых и временных затрат на командировки
- Бонус! Доступ к записи курса на 1 месяц!
Очно в Москве
Этапы обучения на курсе
1
Обучение по теме.
Присутствие на занятиях в удобном для вас формате
2
Выполнение заданий.
Изучение материала и отработка знаний на практике
3
Обратная связь.
Ответы преподавателей на вопросы участников
4
Итоговая аттестация.
Получение удостоверения о повышении квалификации
Запишитесь на курс прямо сейчас со скидкой 7%
38 967 ₽
Стоимость участия
* скидка 7% при оплате до 16 мая 2025
Заявка на обучение
дата проведения
курс повышения квалификации
Оптимизация налогообложения и налоговые риски
16-17 июня 2025
Подписывайтесь на наш телеграм-канал и узнавайте о предстоящих мероприятиях и актуальных новостях из мира Бизнеса!
ФИНКОНТ
О нашем учебном центре
15
лет опыта на рынке образования
33 880+
слушателей прошли наши программы обучения
26
направлений и отраслей образовательных программ
-
15-летний опыт на рынке обученияГарантированное качество услуг, подтвержденное годами успешной работы и положительными отзывами клиентов -
Профессиональный лекторский составБолее 300 российских и зарубежных преподавателей-практиков, представителей органов власти и бизнес-сообществ -
Гибкие цены и программы лояльностиПостоянным клиентам дарим скидки до 15% и другие бонусы. Предоставляем возможность оформления рассрочки на обучение -
Широкий спектр обучающих программПроводим уникальные семинары и курсы повышения квалификации в Москве, Санкт-Петербурге и Онлайн
Нам доверяют обучение своих сотрудников
Наши контакты
Телефон:
E-mail:
Режим работы:
пн-пт с 9.00 до 19.00; выходные – сб, вс
Адрес учебного центра:
г. Москва, ул. Золотая д. 11, бизнес-центр «Золото», 5 этаж
E-mail:
Режим работы:
пн-пт с 9.00 до 19.00; выходные – сб, вс
Адрес учебного центра:
г. Москва, ул. Золотая д. 11, бизнес-центр «Золото», 5 этаж
